财务框架及流程图钱怎么来（财务流程图怎么做）

本文目录一览：

• 1、公司财务流程
• 2、财务核算流程
• 3、财务打款流程
• 4、财务部工作流程图。
• 5、ERP企业财务系统的流程图是怎样的
• 6、一个企业的财务管理制度框架是由什么制度组成的，以及这些组成制度各自的大概内容是什么？

公司财务流程

一、公司财务流程：

1、将本季度财务框架及流程图钱怎么来的原始凭证整理出来

2、根据整理的原始凭证填制记账凭证。

3、按照收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

4、根据记账凭证上的信息登记明细分类账。

5、按照记账凭证汇总、编制科目汇总表。

6、填制总表登记总账。

7、最后，汇总编制资产负债表和利润表。

二、税票计算：

1、增值税，企业所得税在国税报（2002年1月1日以后注册的企业才在国税办理。

2、以工资为基数100%，福利费为14%，工会经费2%，职工教育费2.5%。

3、三险一金包括住房公积金，养老保险金，医疗保险金，失业保险金。

4、流通企业运输费，装卸费，合理损耗，检验费均计入营业费用中，工业企业计入成本中。

5、单位无工会组织的，不能计提工会经费，更不必计提后再调整。

6、所得税只须每季提一次就可，不需每月计提。

7、现金一般从“基本存款户”中提取，一般规定结算帐户不能提取现金。

财务流程

充）。

8、差旅费的开支范围：交通费，住宿费，伙食补助费，邮电费，行李运费，杂费

扩展资料

注意事项：

1、企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还有利润分配表和现金流量表。而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。

2、现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。在四月年检时税务部门会要求对财务框架及流程图钱怎么来你提出要求的。

3、管理，财务，营业，制造等费用月末没有余额，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额；制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。

4、要看在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错 ，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。

参考资料来源百度百科-财务流程

财务核算流程

财务基本核算业务流程明确如下：

（一）日常业务报销

1. 各单位会计人员和办事人员办理日常业务，首先根据原始发票在费用系统内填写报销附签，填写内容包括：1、单位名称2、日期3、 经费来源及金额4、附件张数

然后5、单位财务负责人签章6、领款人签字。报销附签填写齐全后，连同发票交前台工作人员审核制单。制单人审核无误后核销指标本，输入计算机、制单并打印记账凭证。3. 复核人员对记账凭证复核签字并且领款人签字后，交出纳人员，出纳人员根据记账凭证所打金额付款。基本流程：根据原始单据 填制报销附签财务主管签字 审核制单

（二）支取和报销差旅费1. 支取差旅费由出差人填写出差申请单和经费支用单，申请单填写内容包括：1、申请单填号内容：2、单位名称3、出差路线及任务4、经费来源5、出差人姓名、人数、职称6、出差时间、借款金额

2.经费支用单填写内容：1、单位名称2、经费来源3、金额、用途4、经费申请人签章填写好的申请单和经费支出单位，在由本单位财务主管签字后，带指标本到财务处核算中心，经审核制单、核销指标、复核签字、领款人签字后，到出纳领取现金。申请单留存财务处，作为报销时的依据，连同报销单一并入账。基本流程：填写出差申请单和支用单单位财务主管签字 申请人签字 审核制单 复核签字 领款人签字 出纳付款2. 报销差旅费工作人员出差回单位一周内（节日、假日、寒暑假期除外），到财务处核算中心报账。报账人要根据出差票据类别分别填写。其中飞机票栏填写飞机票金额。会务费、保险费、机场建设费等一律填写在杂项栏。以上各类票据由报销人整理粘贴好后，方可报账。基本流程：填写外埠出差报销单单位财务主管签字 审核制单 复核签字 领款人签字 出纳付款

（三）各种补贴的领取凡是持有有关部门领款通知单的办事人员，一律填写领款凭证，填写内容包括：1、单位名称2、日期3、摘要（填写所要领取的经济业务事项）4、领款人签字基本流程：填写领款凭证 审核制单 复核签字后 出纳付款（四）日终结账每日所有业务完毕后，计算机中的会计数据要和出纳现金库存余额、银行各账户余额进行核对，帐、款相符后进行账务处理：1、打印科目汇总表2、 数据库备份3、记账4、凭证装订成册5、加盖顺续号存档基本流程：帐、款相符 打印科目汇总表 数据库备份记账 装订成册 加盖序号、存档 银行业务4. 收支票1、 各单位会计人员收到外单位交来的支票，要审核印鉴是否齐全、台头、日期、大小写金额是否正确，审核无误将支票交核算中心银行出纳。2、银行出纳员审核正确，填写一式三联收据，记账联注名单位及项目编号。 3、银行出纳员不定期将所收支票填写一式两联银行进账单送交银行。4、凭证制单人员根据银行回执和收据记账联输机入账并打印记账凭证。5、每日终了，打印出银行日记账。基体流程：收支票审核 填写收据 填写进账单 送交银行 制单 打印银行日记账 5. 取支票由用款人提出申请，填写经费支用单，使用支票范围必需是北京市及天津市各收款单位，填写内容包括：1、 单位名称2、经费来源3、收款人金额、用途。4、财务主管、单位会计、经手人签字。5、手续齐全后到核算中心银行出纳领取支票。注：严禁开空白支票，严禁非本校人员领取支票，研究生凭学生证方可办理。基本流程：填写经费支用单 单位财务主管和会计签字 经手人签字 银行出纳领取支票 6. 报销支票办事人员用支票购买物品要开据国家正式发票，

发票内容包括：1、付款单位2、日期3、所购买物品名称、数量、单价、金额。4、财务专用章、经办人签字或盖章。5、会计或办事人员详细填写报销附签所要求的内容，会计人员并带单位指标本报销支票。 4．汇款由用款人提出申请，填写经费支用单，和银行信汇单一式四联，填写内容：1、单位财务主管、会计和经手人签章2、收款单位名称3、开户银行及账号4、金额、用途5、填写完毕送交银行，凭第一联银行回单记账5．汇票由用款人提出申请填写经费支用单，并填写银行汇票委托书，填写内容：1、 单位财务主管签章、会计、经手人签章2、委托书需填写以下内容:a) 收款单位名称b) 兑付地点省市（县）的兑付行名称c) 金额、用途l 填写完毕送交银行办理汇票，凭第一联银行回单记账6．本市汇款由用款人提出申请，填写经费支用单并填写银行进账单三联，填写内容：1、账号、开户单位主管人签章、会计经手人签章2、进账单需填写收款单位名称、银行账号及开户银行名称3、金额、用途4、送交银行凭第一联回单记账

财务打款流程

我简单罗列下打款流程，希望对你有帮助：

1、申请付款---由申请人填写申请并提供相应的单据（发票等）、付款信息

2、审核---由部门经理或者总经理审核签字，确认可以付款

3、财务审核---确认单据的有效性，金额是否正确

4、付款---通过支票、网银、现金等完成付款

5、账务处理---根据合同、发票、银行回单、付款申请进行账务处理

如果对方需要凭证，可以将付款水单复印给他。

拓展资料：

公司会计把钱打入员工工资卡的具体流程是什么？

第一，让所有发工资的员工办张银行卡。

第二，和开户银行签订代发工资协议。

第三，跟银行要代发工资用的软件是工行的。

第四，每月在软件里做好工资，导到盘里，带上一张转账支票，到银行办理。具体要求问所在开户行。

1、首先结转成本费用，这里全部入管理费用，当然根据职工所属部门会入到其他科目，比如销售费用，制造费用等，文章只是简便列示。

借：管理费用-工资（一般科目设置不会那么全面，把各种补贴和加班费金额都放到工资）-管理费用-奖金

贷：应付职工薪酬-工资-应付职工薪酬-奖金-应付职工薪酬-补贴

2、发放工资

发放工资的时候企业要代扣各种保险和个税，这部分通过其他应付款、应交税费来先挂，实际支付社保局和税务局的时候截平。

借：应付职工薪酬-工资-应付职工薪酬-奖金-应付职工薪酬-补贴

贷：其他应付款-养老保险-其他应付款-医疗保险-其他应付-失业保险-其他应付款-住房公积金-应交税费-应交个人所得税

企业委托开户行代发员工工资，在实务操作中各大商业银行既有区别又有共性。

(一)签订协议

委托单位与开户行就代发工资相关事宜签订委托代理协议。

(二)开户

委托单位应该按照现行银行实名制的要求提供职工姓名、身份证号码等相关代发清单资料，开户行根据清单办理批量开户手续。

(三)资金划拨

发放工资时，委托单位按照协议约定时间将代发工资资金足额划转到委托单位在开户行开立的指定账户，并向开户行提供书面代发工资明细清单。

(四)履约上账

开户行按照委托协议约定及委托单位提供的代发清单资料按时将应发金额足额转入每位职工的储蓄账户。

(五)客户取款

工资上账后，委托单位的职工即可自由办理取款业务。职工取款时需递交工资存折活期一本通或结算卡并填写储蓄取款凭条(见下图)，柜员审核客户填写的凭条内容是否正确，基本内容是否齐全，账号与户名是否相符。

审核无误后，打印取款凭条并交客户确认，客户确认无误后签字。柜员在存折、取款凭条上加盖个人名章，并在取款凭条上加盖现讫章。

财务部工作流程图。

如下：

1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证;

2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

3、根据记账凭证登记明细分类账。

4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表。

5、根据科目汇总表登记总账。

6、期末财务框架及流程图钱怎么来，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。

如果企业财务框架及流程图钱怎么来的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天、十天、十五天,或是一个月编制一次科目汇总表。

ERP企业财务系统的流程图是怎样的

ERP企业财务系统的流程是各个模块流程构成的，具体如下:

1）工资核算流程：

工资核算流程核算工资的调整、计算及发放。劳资部门负责工资政策，并在月初通知各单位的工资政策变动情况，各单位（包括地区公司本部、二级单位、基层单位等）考勤记录本单位的工时。工资为月工资制。月初，劳资部门召开工资会，然后各单位根据考勤等做工资，劳资主管部门批准审核工资表。工资会计做凭证，经会计主管批准，出纳负责将工资支票交工资开户银行。银行按工资清单将工资打入员工银行帐号中。

2）预算和资金流程

预算和资金流程是集团公司重要的财务核算流程，任何资金的支出都必须有预算才能执行，预算编制通常在9月便开始由二级单位编制，并层层汇总，逐级上报，1月份完成。

预算的内容包括：损益预算、资本支出预算、现金流量预算、债务预算。预算责任明确，即集团公司总部主要负责编制筹融资预算、债务预算、现金流量预算；各二级单位主要编制收入预算、成本支出预算、资本支出预算、现金流量预算和财务费用预算；预算资金的审批和使用、资金管理均采用集中管理形式，收支两条线，收支有专门的帐户管理，支出有严格的稽核制度和手续；预算编制程序， 预算采取自上而下、自下而上、上下结合的方式进行。

3）员工借款及费用报销核算流程

员工借款及费用报销流程是员工先凭出差任务单借款，然后根据报销政策，经所在部门主管签字，到财务部报销，领取现金或补回未用完的现金。

4）税款处理核算流程

实施ERP系统的企业作为一个所得税纳税人，实行所得税合并纳税，所得税由总部统一交纳；地区公司在当地办理税务登记，按照现行纳税体制办理流转税的纳税申报，并自行完税。其二级单位交纳的流转税等，通过复印税票上报油田本部，期末汇总清交。

5）产品销售核算流程

可以实现各类产品和服务的销售管理，主要包括：计量、运输，并编制销售日报；财务部门根据销售单开具销售发票和收款处理，销售货款统一指定到专门帐户，集中结算。

6）支付流程

支付流程主要包括对集团公司外单位的支付及对内部单位的结算支付。

7）固定资产核算流程

固定资产的核算流程包括固定资产的购买、验收、折旧、处置等。采购计划由下而上统一审批、统一预算，最终由集团公司总部决定，形成正式计划，统一购买。

8）项目核算流程

项目核算流程主要是分类归集在建工程的成本费用，支付工程款，结算工程，并做转资处理。

9）总帐报表流程

总帐报表流程主要是关帐处理和会计报表的编制，核对会计报表，内部往来交易的对帐和会计报表的合并等。

一个企业的财务管理制度框架是由什么制度组成的，以及这些组成制度各自的大概内容是什么？

财务制度：主要是针对财务管理财务框架及流程图钱怎么来，财务工作制定的制度。

为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。

财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。

出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。

财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。

财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。

财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须由建设局财务科监交。

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